Scheid de vraag van de stukken
Begin met het materiaal ‘Feebijlage en marketingbegroting’. Schrijf er de herkomst, de beschikbare versie en de datum van de beslissing naast. Als een onderdeel alleen mondeling bekend is, vermeld je wie het kan bevestigen. Zo ontstaat een bruikbaar onderscheid tussen iets dat al in het dossier staat en een verwachting die nog besproken moet worden.
Het werkproduct voor deze stap is ‘Gemarkeerde definitie per voorstel’. Zet daarin één open punt apart. In deze casus is dat ‘Zijn de berekeningsgrondslag en inbegrepen diensten vergelijkbaar?’. Schrijf bij het punt wat je nog nodig hebt om erover te beslissen. Een bron, concrete waarneming of aangewezen verantwoordelijke maakt de vervolgstap beter uitvoerbaar dan een algemene afspraak om later opnieuw te kijken.
De twee condities in het werkblad
Vier procent plus 3000 marketing komt uit op 19.000 euro. Bij vijf procent inclusief marketing staat 20.000 euro. Het verschil bedraagt 1.000 euro in opwaartse richting. Bij het inventariseren helpt dit paar om te controleren of ‘Feebijlage en marketingbegroting’ wel beide condities beschrijft. Ontbreekt één kant, dan hoort die beperking in ‘Gemarkeerde definitie per voorstel’.
Open voor de inventarisatie een werkregel met als opschrift «Bepaal de omzetgrondslag». Registreer bij «Vier procent plus 3000 marketing» de waarde 19.000 euro. Registreer 20.000 euro op een afzonderlijke regel voor «Vijf procent inclusief marketing». Zet naast beide de herkomst, datum en afbakening. Het bewijsstuk voor je eigen bewerking is Feebijlage en marketingbegroting. Komt het benodigde gegeven alleen in een gesprek ter sprake, laat de aangewezen gesprekspartner het dan bevestigen voordat je de regel als gecontroleerd markeert. De bedragen of tellingen in deze oefening horen bij het gekozen voorbeeld.
Van uitwerking naar beslissing
Neem ‘Bereken de bedragen bij gelijke omzet’ pas op nadat duidelijk is welke informatie daarvoor beschikbaar is. Gebruik je inventaris als overdracht. Zet bij ‘Gemarkeerde definitie per voorstel’ de naam van de verantwoordelijke, de nog ontbrekende bron en het moment waarop je het punt opnieuw beoordeelt.
Scheid de vraag van de ondernemer, de afgesproken adviesopdracht en de beslissing waarvoor een specialist nodig is. Bij de vraag ‘Bepaal de omzetgrondslag’ helpt het om één toetsbare zin te noteren over twee fees rond dezelfde omzet. Vermeld welke informatie je gebruikt en welke afspraak nog ontbreekt. Een collega kan dan zien welke vervolghandeling logisch is zonder de hele aanleiding opnieuw te reconstrueren.
Controleer je notitie aan de hand van een praktisch tegenvoorbeeld. Stel dat ‘Feebijlage en marketingbegroting’ later wordt bijgewerkt. Welke uitspraak over bepaal de omzetgrondslag zou je dan opnieuw moeten toetsen? Schrijf op wat de wijziging betekent voor kandidaat-ondernemer en wie daarover bericht moet krijgen. Dat maakt de uitwerking bruikbaar bij een volgende versie van het dossier.
